A Reforma Tributária apresenta uma das maiores transformações no sistema fiscal brasileiro das últimas décadas. Com a implementação do modelo de IVA dual, por meio da criação do IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) e da CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços), empresas de todos os portes precisarão repensar suas estratégias de planejamento tributário para manter a competitividade e garantir conformidade.

O novo cenário fiscal: o que muda?

O novo sistema substituirá tributos do PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS por dois impostos não cumulativos, o CBS e o IBS, incidindo de forma mais uniforme sobre bens e serviços. A previsão é que, com isso, aumente a transparência na arrecadação e reduza distorções competitivas entre setores. No entanto, a transição para esse modelo exige uma série de adaptações contábeis, operacionais e contratuais.

Por que o planejamento tributário se torna ainda mais relevante?

O planejamento tributário deixa de ser apenas uma ferramenta de economia fiscal e passa a ser essencial para a sobrevivência empresarial em um ambiente de maior controle, digitalização e fiscalização.

Empresas que não se adequarem correm o risco de:

• Pagarem tributos em excesso;
• Enfrentarem autuações por descumprimento das novas obrigações;
• Perderem competitividade frente às que atuarem de forma mais estratégica.

Quais estratégias devem ser adotadas no planejamento pós-reforma?

Para aproveitar as oportunidades e mitigar riscos, o novo planejamento tributário deve incluir:

• Mapeamento detalhado de operações: entender especificamente qual impacto tributário ocorre na contratação e aquisições diversas, operacionais e não operacionais, quais os tributos incidentes em cada etapa e qual efeito da  substituição;

• Revisão de contratos: muitas cláusulas relacionadas ao efeito tributário precisarão ser atualizadas para refletir as novas regras;

• Simulações de cenários: calcular, de forma estimada, o impacto da nova carga tributária com base em diferentes estruturas de precificação e modelos de negócio;

• Aproveitamento de créditos: o sistema não cumulativo permitirá maior recuperação de créditos, o que pode reduzir significativamente o valor final a pagar;

• Adequação de sistemas e ERPs: a apuração correta do IBS e CBS dependerá da capacidade tecnológica da empresa em acompanhar as exigências da legislação.

O papel da consultoria especializada

Nesse contexto, contar com uma consultoria experiente e atualizada sobre as mudanças legislativas é fundamental. Não se trata apenas de interpretar a lei, mas de criar estratégias sob medida para o modelo operacional de cada empresa.

Como a Foxx Consultoria pode ajudar?

Com mais de 27 anos de experiência em planejamento fiscal, revisão tributária e consultoria especializada, a Foxx oferece soluções completas para empresas que desejam:

• Simular cenários de impacto tributário;
• Revisar contratos e processos internos;
• Atualizar sistemas para o novo modelo de tributação;
• Garantir o cumprimento das novas obrigações acessórias;
• Otimizar o aproveitamento de créditos fiscais.

Quer entender como adaptar sua empresa à nova realidade fiscal?

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